بقلم: دوško كاريشيك وسلافيشا لاكيć

اقتصاد "تناول الطعام في المنزل" يشمل جميع الخدمات التي تتيح للمواطنين الحصول على الطعام واللوازم مباشرة إلى عنوان منزلهم. في البوسنة والهرسك، يشمل هذا القطاع توصيل الطعام الجاهز من المطاعم، طلب وجبات جاهزة وحزم تموين، التسوق عبر الإنترنت للبقالة من المتاجر الكبرى، وكذلك الاتجاه الجديد المعروف باسم "المطابخ الشبحية" أو "السحابية" (مطابخ افتراضية بدون مطعم فعلي).

شهد هذا النوع من الاقتصاد ازدهارًا خلال السنوات الخمس الماضية، خاصة تحت تأثير جائحة كوفيد-19. وفقًا للإعلام، ازدهر توصيل الطعام عبر تطبيقات الهاتف المحمول خلال جائحة كورونا – فقد سرّع فترة الإغلاق وإجراءات التقييد من انتقال المستهلكين إلى طلب الطعام عبر الإنترنت من راحة منازلهم.

في الوقت نفسه، بدأ التسوق عبر الإنترنت للبقالة في النمو من قاعدة منخفضة: على سبيل المثال، بلغت قيمة مبيعات المنتجات الغذائية عبر الإنترنت في كرواتيا عام 2022 حوالي 52 مليون يورو فقط (أقل من 1% من تجارة التجزئة الغذائية)، مع نمو يقارب 160% في الفترة 2019–2022. هذا يشير إلى اتجاه مشابه في البوسنة والهرسك – ببطء، من أرقام أولية صغيرة، الطلب على توصيل البقالة والطعام الجاهز يرتفع بشكل كبير.

تمثل المطابخ الشبحية جزءًا خاصًا من اقتصاد "تناول الطعام في المنزل". فهي مطابخ افتراضية تُعد الطعام للتوصيل فقط، دون مساحة مطعم تقليدية للزبائن. ظهر هذا المفهوم كحل لأصحاب المطاعم في الظروف الجديدة – فهو يقلل التكاليف (لا حاجة لموقع كبير) ويزيد كفاءة التوصيل.

وفقًا للمصادر المتخصصة، ارتفعت طلبات توصيل الطعام عالميًا بنسبة تصل إلى 150% من 2019 إلى 2020، وهو مرتبط مباشرة بتغير سلوك المستهلكين أثناء الجائحة. في البوسنة والهرسك، بدأت تظهر أيضًا أول أمثلة على المطابخ الشبحية، خاصة في المناطق الحضرية، لتلبية الطلب المتزايد على التوصيل. تدخل المطاعم التقليدية مطابخ منفصلة خاصة بالطلبات عبر الإنترنت، بينما يقوم بعض رواد الأعمال بإطلاق علامات تجارية مطاعم افتراضية جديدة تعمل فقط عبر منصات التوصيل.

باختصار، سوق خدمات "تناول الطعام في المنزل" في البوسنة والهرسك لا يزال في مرحلة التطور، لكنه يشهد نموًا سريعًا في السنوات الأخيرة. عدد متزايد من المواطنين يستخدمون التطبيقات والمنصات الإلكترونية لطلب الطعام والبقالة، مما يشجع التجار التقليديين على التكيف. على سبيل المثال، تتعاون سلاسل المتاجر الكبيرة في المنطقة (مثل كونزوم، ستوديناك، فينديا وغيرها) بشكل متزايد مع منصات مثل Glovo أو Wolt لتقديم توصيل سريع للبقالة.

على الرغم من أن حصة الطلبات عبر الإنترنت في تجارة الطعام الإجمالية في البوسنة والهرسك لا تزال متواضعة، تشير الاتجاهات الواضحة (الرقمنة، التحضر، أسلوب الحياة السريع) إلى أن قطاع "تناول الطعام في المنزل" سيستمر في النمو بعد الجائحة.

اللاعبون الرئيسيون في السوق وتطورهم

في اقتصاد توصيل الطعام في البوسنة والهرسك، يبرز عدد من اللاعبين الرئيسيين الذين شكلوا السوق من 2019 إلى 2024:

Glovo:
منصة Glovo الإسبانية دخلت سوق البوسنة والهرسك في 2021 من خلال استحواذها على العلامة المحلية Donesi. Glovo تموضع كلاعب عالمي يقدم توصيل "كل شيء" – من الطعام من المطاعم إلى البقالة ومنتجات الصيدليات. نموذج أعمال Glovo يعتمد على المنصة: تصف نفسها كمنصة تكنولوجية تربط بين المستهلكين والمطاعم والمتاجر المحلية والموصلين. أي أن Glovo لا يُعد الطعام بنفسه ولا يوظف الموصلين مباشرة؛ بل يربط المطاعم بالمستهلكين، بينما يقوم الموصلون بالتسليم.

بعد دخول السوق بشكل مكثف، استثمر Glovo BiH بشكل كبير في توسعة الخدمة، كما تظهر المؤشرات المالية: في 2021، حققت شركة GlovoApp d.o.o Sarajevo إيرادات ~1,15 مليون مارك بوسني، مع مصاريف 3,12 مليون مارك وخسارة صافية 1,97 مليون مارك. كان ذلك متوقعًا في مرحلة النمو المكثف، مع 16 موظفًا واستثمارات كبيرة في البنية التحتية والتسويق. Glovo اليوم يعمل في عدة مدن في البوسنة والهرسك (سراييفو، بانيا لوكا، توزلا، موستار) ويسعى لتوسيع التغطية السوقية.

Korpa:
Korpa d.o.o هي منصة محلية لتوصيل الطعام، أطلقها مؤسسون محليون مرتبطون بمجتمع eKupon وOLX. كخصم محلي، حصلت Korpa بسرعة على مستخدمين من خلال التركيز على الاحتياجات المحلية والدعم الفني. في 2021، سجلت أعلى إيرادات في السوق – حوالي 3,93 مليون مارك، لكنها تكبدت مصاريف 4,39 مليون مارك، ما أدى إلى خسارة 455 ألف مارك.

Korpa بنت شبكة واسعة من المطاعم والشركاء والمستخدمين، وعقدت شراكات استراتيجية لمواجهة Glovo، مثل شراكتها مع "Dostava Ceger" في سراييفو لتقوية موقعها في سوق توصيل البقالة.

Donesi:
Donesi.com كانت منصة رائدة لطلب الطعام عبر الإنترنت في البلقان منذ تأسيسها في صربيا عام 2006، وعملت أيضًا في البوسنة والهرسك. بعد استحواذ Glovo على العلامة في 2021، تم دمج Donesi ضمن نظام Glovo، مع توقف العلامة المستقلة.

Wolt:
منصة Wolt الفنلندية (مملوكة لشركة DoorDash الأمريكية منذ 2022) تعمل في دول الجوار (صربيا وكرواتيا)، وتعتبر من أهم خدمات التوصيل في أوروبا. حتى 2024، لم تنتشر Wolt بشكل واسع في البوسنة والهرسك، رغم اهتمام المستخدمين بقدومها.

اللاعبون الصغار والمتخصصون:
تشمل Zapp في موستار وخدمات متخصصة مثل Ceger (توصيل البقالة)، وبعض المطاعم المحلية تطور تطبيقات توصيل خاصة بها، لكن نطاقها محدود.

حصة السوق والربحية:
تختلف الأرقام الدقيقة لحصة السوق، إذ لا تنشر الشركات إحصاءات مفصلة. من التقارير المالية لعام 2021، كانت Korpa تحقق إيرادات أكبر من Glovo، لكنها لم تكن تحقق أرباحًا.

تغيرات سلوك المستهلك في البوسنة والهرسك

أحد العوامل الرئيسة لنمو اقتصاد "تناول الطعام في المنزل" هو تغير عادات المستهلكين. في السنوات الخمس الماضية، يزداد عدد المواطنين الذين يطلبون الطعام والبقالة من منازلهم بسبب:

1. تأثير الجائحة: فترة 2020–2021 جعلت الطلب عبر الإنترنت جزءًا طبيعيًا من الحياة اليومية، وليس مجرد رفاهية.

2. السهولة وتوفير الوقت: أسلوب الحياة السريع يقلل الوقت المتاح للطهي أو التسوق، خاصة في المدن.

3. المهارات الرقمية والثقة: انتشار الهواتف الذكية والإنترنت يزيد عدد المستخدمين القادرين على استخدام التطبيقات، كما تزداد ثقة الدفع الإلكتروني.

4. توسع الخيارات والتخصيص: توفر التطبيقات آلاف المطاعم، مع إمكانية قراءة التقييمات والطلبات المخصصة.

5. تغير المواقف الاجتماعية: الطلب عبر الإنترنت أصبح ممارسة معتادة وليست حكرًا على المناسبات الخاصة.

تلك التغيرات تجعل اقتصاد "تناول الطعام في المنزل" جزءًا من الحياة اليومية، مع زيادة اعتماد المستهلكين على الراحة وتوفير الوقت، رغم بعض التحديات مثل الحساسية للأسعار أو تفضيل الجيل الأكبر للتسوق التقليدي.

التحليل المقارن مع أسواق صربيا وكرواتيا

للحصول على صورة أوسع عن تطور قطاع تناول الطعام في المنزل، من المفيد مقارنة البوسنة والهرسك (BiH) بالأسواق المجاورة في صربيا وكرواتيا، حيث اكتسبت هذه الاتجاهات زخماً في السنوات الأخيرة.

حجم السوق والنمو:
يُقدَّر سوق توصيل الطعام في صربيا بأكثر من 10 ملايين يورو سنوياً (وفقاً لمركز أبحاث السياسات العامة)، بينما في كرواتيا أكبر بسبب الناتج المحلي الإجمالي الأعلى وإنفاق السياح (التقديرات تصل إلى عدة عشرات الملايين من اليوروهات سنوياً، بما في ذلك السياح). شهد كلا السوقين زيادة هائلة في الطلبات خلال الجائحة – معدلات نمو ذات رقمين. في صربيا، سرّعت الجائحة تطوير قطاع التوصيل، ودفع العديد من المستخدمين الجدد نحو الطلب عبر الإنترنت. بعد الجائحة، تباطأ معدل النمو بعض الشيء لكنه ظل كبيراً (متوقع ~12٪ نمو سنوي للطلب عبر الإنترنت على الطعام في السنوات القادمة).

كرواتيا، كعضو في الاتحاد الأوروبي، شهدت تطوير التجارة الإلكترونية في وقت مبكر بعض الشيء، لذا بدأ توصيل الطعام هناك في وقت مبكر (ظهرت أول الخدمات في العقد 2010). ومع ذلك، كان أكبر ارتفاع أيضاً حول عامي 2020–2021. بالمقارنة، سوق BiH أصغر (عدد السكان ~3.3 مليون مقابل صربيا 7 مليون وكرواتيا 4 مليون) وقوة الشراء أقل قليلاً، مما يعني أن القيمة الإجمالية للسوق أصغر. البيانات العامة الدقيقة لـ BiH غير متوفرة، لكن وفقاً للاتجاهات، تتأخر BiH سنة أو سنتين وراء الجيران في التغلغل – ما كان شائعاً في بلغراد أو زغرب في 2020 (التوصيل الجماعي) أصبح طبيعياً في سراييفو وبانيا لوكا فقط بحلول 2021–2022. ومع ذلك، قد يكون معدل النمو في BiH أعلى نسبياً، لأنه يبدأ من قاعدة أقل (تأثير اللحاق بالركب).

اللاعبون الرئيسيون في السوق:
من المثير للاهتمام أن اللاعبين الرئيسيين متشابهون جداً في جميع البلدان الثلاثة، مع بعض المنافسين المحليين العرضيين. في صربيا، سيطرت Glovo وWolt منذ 2019، متنافستان مع عدد قليل من المنافسين الأصغر، مثل Mister D (خدمة توصيل محلية مرتبطة بسلسلة مطاعم)، CarGo Butler (خدمة توصيل من CarGo)، إلخ، على الرغم من أن حصصهم السوقية أصغر. كما كانت منصة Donesi موجودة في صربيا لكنها اندمجت مع Glovo عبر الاستحواذ. وفقاً لتقرير Fairwork، تمتلك Glovo وWolt معاً 70–80٪ من جميع الطلبات في صربيا بعد 2021.

في كرواتيا، تضمنت الحالة مؤخراً “الثلاثة الكبار” – Glovo وWolt وBolt Food. أطلقت Bolt Food في 2020 لكنها توقفت عن العمل في أكتوبر 2024، مشيرة لأسباب تجارية وتركيز على القطاعات الأكثر ربحية. وبالتالي، بقي لاعبان رئيسيان فقط – Wolt وGlovo. كلاهما له حضور قوي في المدن الكبرى (زغرب، سبليت، رييكا، أوسييك)، وGlovo موجود أيضاً في المدن الصغيرة بسبب استحواذه المبكر على المنصة المحلية Pauza.hr.

في BiH، كما ذُكر، المنافسة الرئيسية بين Glovo وKorpa، مع عدم دخول Wolt بعد، وBolt Food غير نشط. لذا، يرتبط اللاعبون الإقليميون ارتباطاً وثيقاً – المنصات العالمية تعتبر البلقان سوقاً واحداً بعادات مشابهة، وغالباً ما تُطبَّق استراتيجياتهم (الاستحواذ، الانسحاب) في جميع البلدان في نفس الوقت.

معدلات النمو وحجم الفرد الواحد:
الإنفاق للفرد الواحد أعلى في كرواتيا بسبب مستوى المعيشة الأعلى – حيث يطلب المستخدم المتوسط أكثر ويصرف أكثر. تشير البيانات المتاحة إلى أن تجارة الطعام عبر الإنترنت (بما في ذلك توصيل البقالة) للفرد الواحد في كرواتيا كانت ~13 يورو في 2022 (52 مليون يورو على 4 ملايين شخص)، بينما في BiH من المرجح أن تكون أقل من 5 يورو للفرد الواحد، بالنظر إلى حجم التجارة الإلكترونية الأصغر (للتجارة الإلكترونية الكاملة، يُقدَّر ~120 يورو للفرد في BiH مقابل 300+ يورو في كرواتيا).

صربيا تقع في الوسط – الدراسات تُظهر أن الصرب ينفقون في المتوسط 1,300–1,700 دينار صربي لكل طلب (~10–15 يورو)، والسوق قيمته أكثر من 10 ملايين يورو سنوياً، أي حوالي 1.5 يورو للفرد سنوياً لتوصيل الطعام فقط (هذا يبدو محافظاً وقد لا يغطي السوق كله أو يعتمد على بيانات قديمة).

في الواقع، تعود اختلافات الإنفاق للفرد الواحد أيضاً إلى العادات الثقافية – في كرواتيا، للسياح تأثير كبير، بينما في صربيا وBiH يعتمد الأمر على السكان المحليين فقط. كما يلعب التحضر دوراً: حوالي 57٪ من الكرواتيين، 56٪ من الصرب، و48٪ من سكان BiH يعيشون في المناطق الحضرية. يزيد تركيز المدينة العالية من استخدام التوصيل، مما يفسر جزئياً انخفاض الأرقام في BiH. ومع ذلك، الاتجاه العام للنمو مشترك للجميع – ومن المتوقع أن تلحق صربيا وBiH بمستويات التغلغل الحالية في كرواتيا في السنوات القادمة.

عادات وتفضيلات المستهلكين:
من المثير للاهتمام مقارنة أكثر العناصر طلباً. في كرواتيا في 2023، كانت الأطباق الأكثر طلباً هي البرغر والبيتزا والكباب، وأيضاً الألعاب عبر Glovo Market، مما يُظهر التنوع (الناس يطلبون ليس الطعام فقط ولكن منتجات أخرى عبر نفس المنصات). في صربيا، وفقاً لموظفي التوصيل، تأتي العناصر الأكثر طلباً من سلاسل الوجبات السريعة المعروفة (McDonald’s، KFC، إلخ)، وتشمل التوصيلات أيضاً مواد البقالة وحتى مستلزمات صغيرة مثل شواحن الهواتف أو الكتب. تتبع BiH أنماطاً مشابهة: تشمل العناصر الشعبية الوجبات السريعة (تشيفابي، بيتزا، برغر) والوجبات المطهية من المطاعم المحلية. ومع إضافة المنصات لفئات جديدة (الصيدليات، متاجر الأدوية، محلات الزهور)، يزداد تنوع الطلبات.

بشكل عام، يحفز المستهلكون في جميع البلدان الثلاثة فوائد مماثلة – توفير الوقت، الراحة، والتنوع – مع استفادة كرواتيا وصربيا، حيث المنافسة أعلى، أيضاً من رسوم التوصيل الأقل والعروض الترويجية المتكررة التي تقدمها المنصات.

التحديات:
جميع الأسواق الثلاثة تواجه تحديات في استدامة هذا النشاط التجاري. الربحية منخفضة (على سبيل المثال، Glovo كرواتيا حققت خسائر بملايين اليوروهات، وGlovo BiH كذلك). ظاهرة مثيرة في صربيا هي نقص القوى العاملة من الموصلين – حيث زاد الطلب على الموصلين لدرجة أن الشركات توظف عمال أجانب من أوزبكستان، قيرغيزستان، كوبا، وحتى تركيا! لم تصل BiH إلى هذه المرحلة بعد لكنها تواجه بالفعل نقص الموصلين خلال ساعات الذروة (نهاية الأسبوع، المساء)، مما يؤدي أحياناً إلى تأخير التوصيل. في كرواتيا، لم يتمكن ثلاثة منافسين من البقاء – انسحبت Bolt Food، مما يشير إلى أن السوق يدعم بشكل أمثل لاعبين رئيسيين فقط. في صربيا وBiH، السوق أكثر تفتيتاً (BiH لديها أيضاً Korpa المحلية)، لكن قد يؤدي دخول لاعبين جدد (مثل Wolt أو Bolt) إلى خفض الأسعار مؤقتاً والعروض الترويجية، مما يفيد المستهلكين لكنه يضغط على الشركات.

التحديات الضريبية الرئيسية والفرص لـ “StandardPrva”

يخلق النمو السريع لقطاع تناول الطعام في المنزل العديد من التحديات الضريبية والتنظيمية. هذا المجال – حيث تتفاعل المنصات والمطاعم والموصلون والعملاء رقمياً – غالباً ما يسبق التنظيم الواضح. هناك عدة نقاط رئيسية تتعلق بالاستشارات الضريبية وفرص StandardPrva:

1. دخل وضرائب الموصلين:
   التحدي الرئيسي يتعلق بالموصلين العاملين لمنصات مثل Glovo وKorpa. حالياً، تعامل المنصات الرقمية هؤلاء كـ “مقدمي خدمات مستقلين”، وليس موظفين. لذلك، الكثير من الموصلين ليسوا موظفين رسمياً، يعملون بشكل غير رسمي، أو عبر عقود مؤقتة دون دفع اشتراكات. يمكن لـ StandardPrva المساعدة في:

   • تقديم المشورة للموصلين حول تقنين وضعهم (التسجيل كعمال مستقلين أو نظام ضريبة ثابتة) والمساعدة في تسجيل ضريبة الدخل ومسك الدفاتر.

   • تقديم المشورة للمنصات حول الامتثال – ضمان توثيق الموصلين قانونياً، ربما عبر الوكالات أو العقود مع الاشتراكات. تحسين الضرائب للموصلين (خصم الوقود، اهلاك المركبات، إلخ) أيضاً فرصة للخدمة.

2. الاستشارات الضريبية للمطاعم والضيافة ضمن النظام الرقمي:
   دخل العديد من المطاعم التقليدية إلى المبيعات عبر الإنترنت خلال الجائحة، مما خلق تحديات في محاسبة الإيرادات والتقارير الضريبية. على سبيل المثال، كيفية إصدار الفواتير عندما يأتي الطلب عبر Glovo؟ غالباً ما تدير المنصات المدفوعات وتدفع للمطاعم بشكل دوري بعد خصم العمولات. يمكن لـ StandardPrva تقديم المشورة حول:

   • محاسبة العمولات، معالجة ضريبة القيمة المضافة، والتقارير.

   • تتبع الإيرادات التراكمية لتقديم المشورة للمطاعم حول متى تدخل نظام ضريبة القيمة المضافة أو الحفاظ على سجلات مزدوجة.

3. المؤسسات الصغيرة والأعمال المنزلية:
   الطهاة المنزليون، صانعو الحلويات، والأعمال العائلية الصغيرة التي تبيع عبر وسائل التواصل الاجتماعي أو المنصات غالباً ما تعمل بشكل غير رسمي. يمكن لـ StandardPrva المساعدة في التقنين، التسجيل، الضرائب الثابتة، ومسك الدفاتر، مما يساعد هؤلاء رواد الأعمال على النمو قانونياً وزيادة قاعدة الضرائب للدولة.

4. المطابخ الافتراضية و”المطاعم الوهمية”:
   تستضيف المطابخ الافتراضية عدة علامات تجارية افتراضية في مكان واحد فعلي. يمكن لـ StandardPrva تقديم المشورة حول الهيكل القانوني الأمثل، الامتثال لضريبة القيمة المضافة، وتخصيص التكاليف لكل علامة تجارية، وكذلك تقديم المشورة حول الرسوم المحلية والتصنيف.

5. الضرائب والتنظيمات للمنصات (Glovo، Korpa، Wolt):
   تواجه المنصات عدم اليقين التنظيمي. في BiH، لا يوجد قانون خاص للعمل على المنصات الرقمية بعد. تشمل القضايا المحتملة الرسوم المحلية لاستخدام الأماكن العامة، تسعير التحويلات، وضريبة القيمة المضافة على الخدمات الوسيطة. يمكن لـ StandardPrva تقديم الامتثال الضريبي، التوجيه حول تسعير التحويلات، نصائح معالجة ضريبة القيمة المضافة، وتمثيل المنصات أمام السلطات.

الفرص لـ StandardPrva:
يخلق قطاع تناول الطعام في المنزل نظاماً بيئياً من الفاعلين يحتاجون إلى خدمات ضريبية ومحاسبية – من الموصلين الأفراد إلى المطابخ الصغيرة وصولاً إلى المنصات الكبيرة والمطاعم. يمكن لـ StandardPrva التخصص في “اقتصاد العمل الحر” في BiH، وتقديم ورش عمل، أدلة عملية، واستشارات مباشرة، مما يضعها كمستشار رائد في هذا المجال.

الخلاصة:
تحول اقتصاد تناول الطعام في المنزل في BiH بسرعة من كونه ظاهرة إلى واقع رائج. في السنوات الخمس الماضية، توسع توصيل الطعام والتسوق عبر الإنترنت، مع ظهور نماذج أعمال جديدة مثل المطابخ الافتراضية. يستثمر اللاعبون الرئيسيون مثل Glovo وKorpa في النمو، ويزداد اعتماد المستهلكين على الراحة، بينما تتأقلم الأطر التنظيمية تدريجياً. هذا يخلق أسئلة – من استدامة السوق إلى حقوق العمال – لكنه يوفر أيضاً فرصاً كبيرة للخدمات المتخصصة. من خلال متابعة الاتجاهات المحلية والإقليمية (نمو السوق، العادات، التجارب المقارنة، والتحديات الضريبية)، يمكن لـ StandardPrva وضع خدماتها بشكل استراتيجي حيث الحاجة أكبر، مما يساعد القطاع على النمو بشكل مستدام وقانوني لصالح جميع المشاركين.

/ / /

"Standard Prva" LLC Bijeljina هي شركة مسجلة في بييلينا في المحكمة التجارية في بييلينا. تشمل أنشطة الشركة المحاسبة وشراء الديون واستثمار رأس المال وخدمات أخرى ذات صلة. تعتبر الديون المتعثرة جزءًا من المجموعة التي تقوم فيها الشركة بشراء الديون التي تعمل ولم تعود بانتظام. مكتب المحاماة Stevanović هو المكتب الرائد للمحاماة في المنطقة مع مقر في بييلينا. تعبر اختصار LO عن مكتب محاماة Vesna Stevanović ومكتب محاماة Miloš Stevanović. للاتصال: press@advokati-stevanovic.com أو عبر الهاتف 00387 55 22 4444 أو 00 387 55 230 000.