تتطلب اللوائح الجديدة من الشركات في صربيا الإبلاغ عن “المالكين الفعليين” (المستفيدين النهائيين من الملكية) من أجل زيادة الشفافية ومنع غسل الأموال. يجب على جميع الكيانات المسجّلة مواءمة بياناتها مع التعديلات على قانون السجل المركزي للمالكين الفعليين وتقديم الوثائق المطلوبة إلى وكالة السجلات التجارية الصربية (APR) ضمن المهلة المحددة.

الأساس القانوني وتعديلات القانون

اعتمدت الجمعية الوطنية لجمهورية صربيا قانون السجل المركزي للمالكين الفعليين، والذي دخل حيّز التنفيذ في مارس 2025. كان من المخطط في البداية تأجيل التطبيق لمدة 18 شهراً، إلا أنّ التعديلات قلّصت المهلة بشكل كبير وقررت أن يبدأ التطبيق في 1 أكتوبر 2025. وفي الوقت نفسه، نُصَّ أيضاً على أنّ جميع الكيانات القانونية القائمة ملزمة بمواءمة أعمالها مع الأحكام الجديدة خلال 60 يوماً من بدء تطبيق القانون.

يهدف الحلّ الجديد إلى تحسين نظام منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وزيادة شفافية الهيكلية الملكية، ومواءمة التشريعات المحلية مع المعايير الدولية.

الالتزام بالإبلاغ عن المالكين الفعليين

جميع الأشخاص الاعتباريين المسجّلين والكيانات الأخرى ملزمون بتسجيل بيانات المالكين الفعليين في السجل المركزي للمالكين الفعليين (CESV). يشمل الالتزام مجموعة واسعة من الكيانات: الشركات، الفروع، التعاونيات، الجمعيات، المؤسّسات، الهيئات والمنظمات الأخرى المسجّلة في جمهورية صربيا.

ويُستثنى من هذا الالتزام بعض الكيانات، مثل: رواد الأعمال الأفراد، الشركات المساهمة العامة، الأحزاب السياسية، النقابات العمالية، الطوائف الدينية، والمنظمات التي تم تحديد عدم خضوعها صراحةً لهذا الالتزام.

يشمل الالتزام أيضاً الكيانات التي سبق أن أبلغت عن المالكين الفعليين — إذ يجب عليها الآن إعادة التسجيل أو تحديث أو تأكيد البيانات، مع تحميل الوثائق بشكل إلزامي والتي تم على أساسها تحديد المالك الفعلي. كما ينصّ القانون على الالتزام السنوي بمراجعة وتأكيد دقة البيانات المسجّلة.

المهلة النهائية للتقديم – 29 نوفمبر 2025

يجب على جميع الكيانات القائمة مواءمة بياناتها خلال 60 يوماً من بدء تطبيق القانون. وبما أن القانون يبدأ تطبيقه في 1 أكتوبر 2025، تنتهي المهلة النهائية للإبلاغ عن المالكين الفعليين في 29 نوفمبر 2025.

وبحلول هذا التاريخ يجب على جميع المكلّفين:

• تسجيل المالكين الفعليين أو تأكيد البيانات الموجودة،

• تقديم الوثائق الداعمة إلكترونياً إلى APR.

أما بالنسبة للكيانات القانونية المُنشأة حديثاً، فالمهلة للإبلاغ هي 30 يوماً من تاريخ التأسيس، بينما يجب الإبلاغ عن أي تغيّرات في الهيكلية الملكية خلال 30 يوماً من حدوثها.

عواقب عدم الإبلاغ

إن عدم الوفاء بالالتزام بالإبلاغ ضمن المهلة المحددة يترتّب عليه عواقب خطيرة، من بينها:

1. غرامات المخالفات
   • للكيان القانوني: من 500,000 إلى 2,000,000 دينار صربي،
   • للشخص المسؤول: من 50,000 إلى 150,000 دينار صربي.

2. المسؤولية الجنائية
   في حالات الإخفاء أو إدخال بيانات غير صحيحة أو حذف بيانات صحيحة، يمكن أن يتحمّل الأشخاص المسؤولون المسؤولية الجنائية، بما في ذلك عقوبة السجن.

3. التدابير الوقائية
   يمكن للمحكمة فرض حظر على ممارسة النشاط للكيان القانوني، أو حظر أداء المهام للشخص المسؤول.

4. العواقب التجارية
   ستنشر APR قائمة بالكيانات التي لم توائم بيانات المالكين الفعليين. وستحصل هذه الكيانات على صفة “عالية المخاطر” ضمن نظام مكافحة غسل الأموال، مما قد يؤدي إلى:
   • زيادة الرقابة،
   • صعوبة في الوصول إلى الخدمات المالية،
   • احتمالية فرض قيود أو حظر على الحسابات من قبل البنوك،
   • التأثير على السمعة التجارية.

خطوات الإبلاغ عن المالكين الفعليين (CESV)

يتم الإبلاغ حصراً عبر الإنترنت من خلال بوابة APR. وتشمل العملية:

1. إعداد المتطلبات التقنية
   • شهادة توقيع إلكتروني معتمدة للوكيل المفوّض،
   • إنشاء حساب مستخدم على بوابة APR،
   • تثبيت برنامج التوقيع الإلكتروني.

2. الوصول إلى بوابة CESV
   يقوم الممثل المفوّض بتسجيل الدخول وبدء طلب جديد لتسجيل المالك الفعلي.

3. إدخال أو تأكيد البيانات
   يتم إدخال بيانات الشخص الطبيعي الذي يستوفي معايير المالك الفعلي (عادةً شخص يمتلك 25% أو أكثر من الحصص، أو يملك سلطة إدارية، أو تأثيراً حاسماً آخر).

4. رفع الوثائق
   يجب إرفاق الوثائق التي تثبت الأساس لتحديد المالك الفعلي: عقد التأسيس، مستخرج من سجل أجنبي، عقود، مخطط هيكلية الملكية، قرارات الهيئات الإدارية، وثائق الهوية للأجانب، وغيرها.

5. التوقيع الإلكتروني وتقديم الطلب
   يُوقّع الطلب بالتوقيع الإلكتروني المعتمد ويُقدّم إلى APR. ويتم عادةً معالجة التسجيل بسرعة كبيرة ويصبح مرئياً في السجل في اليوم التالي.

المساعدة والدعم من مكتب المحاماة ستيفانوفيتش

إذا كان لديكم أي أسئلة بخصوص:

• تحديد من هو المالك الفعلي،

• إعداد الوثائق،

• الجوانب التقنية للتقديم الإلكتروني،

• العواقب القانونية لعدم الإبلاغ،

فإن فريقنا في خدمتكم.

جهة الاتصال للمساعدة:

📧 prijavavlasnika@advokati-stevanovic.com

يقدّم مكتبنا دعماً قانونياً كاملاً في استكمال وتقديم طلبات الإبلاغ، وكذلك في حل جميع الإشكالات المتعلقة بالتشريعات الجديدة

/ / /

"Standard Prva" LLC Bijeljina هي شركة مسجلة في بييلينا في المحكمة التجارية في بييلينا. تشمل أنشطة الشركة المحاسبة وشراء الديون واستثمار رأس المال وخدمات أخرى ذات صلة. تعتبر الديون المتعثرة جزءًا من المجموعة التي تقوم فيها الشركة بشراء الديون التي تعمل ولم تعود بانتظام. مكتب المحاماة Stevanović هو المكتب الرائد للمحاماة في المنطقة مع مقر في بييلينا. تعبر اختصار LO عن مكتب محاماة Vesna Stevanović ومكتب محاماة Miloš Stevanović. للاتصال: press@advokati-stevanovic.com أو عبر الهاتف 00387 55 22 4444 أو 00 387 55 230 000.